Столичный суд рассмотрит дело о самой большой неуплате налогов в истории России

Решением Смоленского областного суда на новое рассмотрение направлено громкое дело, в рамках которого экс-аудитор Константин Пономарев обвиняется в неуплате налогов на сумму в 4,5 млрд рублей. Об этом сообщает «Право.ру».

Как ранее установило следствие, в 2010 г. на расчетный счет принадлежащей Пономареву фирмы поступило 24,98 млрд руб. в рамках соглашения об урегулировании споров с компанией IKEA.

По утверждению Пономарева, деньги были взысканы в пользу его компании «Системы автономного энергоснабжения» (САЭ). Однако, по данным ИФНС, в тот же день экс-аудитор перечислил указанные средства на свои счета в Лесбанке, а затем — в Сбербанке. Пономарев настаивал, что подписал договор хранения, исключавший использование денег.

Однако, как полагают сотрудники ИФНС, он получал доход с этих сумм, поскольку средства хранились на депозитах. После присоединения САЭ к «АМД-групп» и ее ликвидации, деньги оказались на счетах Пономарева в «ВТб24». По мнению налоговиков, имела место попытка уйти от налогообложения, в связи с чем ИФНС доначислила экс-аудитору НДФЛ в размере 4,5 млрд руб.

По данным фактам 27 апреля 2015 г. ГСУ СК РФ по г. Москве возбудило против Пономарева два уголовных дела, однако уже 15 мая оба они были закрыты первым зампрокурора Москвы Александром Козловым. В постановлении содержалась ссылка на решение мирового судьи участка № 210 г. Раменское Наталии Богуновой, которая в своем решении по заявлению гражданина Сергея Исаева о возбуждении уголовного дела против Константина Пономарева по обвинению в клевете от 26 марта 2015 г. попутно вынесла вердикт и о финансовой добросовестности экс-аудитора. Вынося решение, отмечает «Право.ру», Богунова вышла за пределы своей компетенции и исследовала движение 25 млрд рублей, перечисленных IKEA в рамках соглашенияна счет САЭ, впоследствии оказавшихся на личных счетах Пономарева, и внесла свой вывод в приговор.

Между тем ст. 3 «Закона о мировых судьях» прямо говорит о том, что в компетенции мирового судьи входит рассмотрение дел «по имущественным спорам при цене иска, не превышающей 50 000 руб.»

Следом, ориентируясь на текст решения судьи Богуновой, судья Краснинского районного суда Смоленской области Ирина Цуцкова, рассмотрев доводы сторон по иску Пономарева, не установила наличие объекта налогообложения НДФЛ и признала незаконными действия налоговиков, которые требовали с истца заплатить НДФЛ в размере 4,5 млрд руб. Данное решение было обжаловано представителями ИФНС, но осталось в силе.

Рассмотрение дела было продолжено в Смоленском областном суде, где налоговики обжаловали решения нижестоящих инстанций. В судебном заседании представители ИФНС настаивали, что Константин Пономарев использовал фиктивную прописку в Краснинском районе Смоленской области, чтобы перевести рассмотрение громкого дела за пределы Москвы. Таким образом, по их мнению, был нарушен принцип подсудности.

Президиум поддержал данную позицию, отменил решения смоленских судов и отправил дело на новое рассмотрение в Тверской районный суд Москвы — по месту нахождения ИФНС № 10 и месту регистрации и жительства Пономарева на момент проверки.